副業で少し稼げるようになったけど、このままだと税金で持っていかれる？
カフェで作業したコーヒー代や、家の家賃って経費になるの？
副業を始めたばかりの社会人としては、「経費」や「確定申告」は頭の痛い問題だよな。めんどくさいし、会社バレ気にしている人もいるし。
そーなんですよ～
だよな…でも、経費を正しく計上することは、会社員にはできない最強の節税対策にもなるんだぞ。
え！？節税対策に！？
そうなんだ。とはいえ、何でもかんでも経費にできるわけじゃないからな。
この記事では、副業初心者が知っておくべき「経費にできるもの・できないもの」の境目と、面倒な領収書管理を楽にするコツを解説します。
なぜ副業で「経費」が重要なのか？（節税の仕組み）
まず、なぜ経費を計上すると節税になるのか、簡単な仕組みをおさらいしましょう。
税金がかかるのは「売上」全体に対してではなく、そこから「経費」を引いた「所得（利益）」に対してです。
- 売上 ー 経費 ＝ 所得
ここ（所得）に対して税金がかかるんだ。
売上に対してじゃないんですね！
つまり、副業で使ったお金を正しく「経費」として計上すれば、その分「所得」が減り、結果として支払う税金（所得税・住民税）が安くなります。
会社員の場合、仕事で使うスーツや靴を経費にすることは基本的にできません。
理由は、給与所得控除として概算で引かれているためです。
しかし、副業（事業所得や雑所得）であれば、売上を作るために使った費用は経費として認められます。
これが副業サラリーマンの大きなメリットです。
運営者の体験談：もっと早く知っておけば…
私が副業を始めた当初、「どうせ少額だし…」とレシートを全て捨てていました。
しかし、年末に計算してみると、PC購入費や毎月のサーバー代、打ち合わせのカフェ代などで年間30万円以上使っていたことが発覚。
これを経費にしていれば、数万円単位で税金が安くなっていたはずです。
あの時のレシート、ゴミ箱から拾い直したかったですね…。
副業で「経費にできるもの」チェックリスト
基本ルールは「副業の売上を獲得するために直接必要だった費用」であることです。
一般的なWeb系・在宅ワーク系の副業で経費にしやすい代表的なものを挙げます。
消耗品費（10万円未満のもの）
- 仕事用のパソコン、タブレット、スマホ端末代
- マウス、キーボード、Webカメラ
- プリンター、インク代
- 文房具（ノート、ペン）
10万円以上のパソコンなどは「減価償却」といって、数年に分けて経費にする必要があります。
青色申告なら30万円未満まで一括経費にできる特例もあります。
通信費
- インターネットプロバイダ料金
- スマホの月額利用料
- レンタルサーバー代、ドメイン代
- クラウドツール利用料（Chatwork, Zoom有料版, Adobe CCなど）
新聞図書費・研修費
- 業務に関連する書籍、ビジネス書、雑誌
- 有料note、電子書籍
- オンラインサロンの会費（業務に直結する場合）
- セミナー参加費、教材代
旅費交通費
- 打ち合わせ場所への電車代、バス代、タクシー代
- 取材のための宿泊費
接待交際費・会議費
- クライアントとの打ち合わせでの飲食代
- カフェで作業した時のコーヒー代（一人での食事はNGですが、場所代としてのコーヒー1杯なら認められるケースが多いです）
サブさ～ん。一緒にカフェ行きましょうよ～
お、おう…（このタイミングで誘われると複雑な気分だな…）
これって経費？迷いやすい「家事按分」のルール
自宅で副業をしている場合、家賃や電気代、ネット代などの「生活費」と「事業費」が混ざっている費用が出てきます。
これを事業に使っている割合だけ計算して経費にすることを「家事按分（かじあんぶん）」と言います。
家賃の按分
仕事部屋として使っている面積の割合や、使用時間で計算します。
- 例: 3部屋あるうちの1部屋（全体の30%の面積）を副業専用の仕事部屋にしている。
- 家賃10万円 × 30% ＝ 3万円/月 を経費に計上
電気代・ネット代の按分
コンセントの使用状況や、作業時間で計算します。
- 例: 平日の夜と土日に副業を行い、週20時間程度作業している（週全体の約10〜20%）。
- ネット代5,000円 × 20% ＝ 1,000円/月 を経費に計上
【重要】
「なんとなく50%」といったどんぶり勘定はNGです。
税務調査が入った時に「なぜこの割合なのか？」を合理的に説明できるようにしておく必要があります。
筆者からのアドバイス：証拠を残そう
私は「平日は○時間、休日は○時間作業しているから、○％を経費にする」という根拠をメモに残しています。
ワンルームなどで仕事専用スペースがない場合は家賃の計上は難しいですが、デスク周りの面積分だけ計算するなど、実態に合わせて工夫しましょう。
これはNG！「経費にできないもの」
なんでもかんでも経費にできるわけではありません。
以下のようなものは、税務署から否認される可能性が高いです。
- プライベートな食事代: 家族との外食や、一人でのランチ代。
- 副業に関係ない服や美容代: 「身だしなみ」と言い張っても、業務に直接必要でなければ認められにくいです（YouTuberの撮影用衣装などは別）。
- スポーツジムの会費: 健康管理は個人的なものとみなされます。
- 税金そのもの: 住民税や所得税は経費になりません。
- 医療費: 経費ではなく「医療費控除」として別途申告します。
「副業に関係ない服や美容代」なんてない！全部副業に関係してるっ！
Youtuberの撮影用衣装ならいけるかもしれないな…YouTube配信で顔出しするリスクもあるからオススメはしないが…
顔出しYouTuberになる勇気はまだ無いよぉ～
ズボラでも大丈夫！領収書管理と帳簿づけのコツ
「経費計算とか面倒くさそう…」と思ったあなたへ。
確定申告の時期に泣かないための、最低限の管理術をお伝えします。
領収書・レシートは「とにかく捨てない」
まずはこれだけ守ってください。
財布がパンパンになるのが嫌なら、帰宅したら「経費用の箱」や「封筒」にとりあえず放り込むだけでOKです。
日付順に並べるのは後で大丈夫。
とにかく「証拠」がないと経費にできません。
クレジットカードを分ける
プライベート用のカードと、副業用のカードを分けましょう。
そうすれば、明細を見るだけで経費が一覧になります。
年会費無料の楽天カードなどで十分です。
会計ソフトを導入する（最重要）
Excelで手入力するのは、正直時間の無駄です。
今はクラウド会計ソフトを使えば、クレジットカードや銀行口座と連携して、自動で明細を取り込んでくれます。
- 「Amazon利用料 2,000円」→「消耗品費」
といった仕訳も、AIが勝手に推測してやってくれます。
月額1,000円程度かかりますが、経費計上漏れを防げるのと、確定申告の手間が劇的に減るので、「会計ソフト代も経費にして」導入することを強くおすすめします。
初心者におすすめの会計ソフト3選
- freee（フリー）: スマホアプリが使いやすく、簿記の知識がなくても「○×形式」で入力できるので初心者に一番人気。
- マネーフォワード クラウド確定申告: 家計簿アプリと連携が強い。コスパ重視ならこれ。
- やよいの青色申告 オンライン: 老舗の安心感。初年度無料キャンペーンなどをよくやっている。
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まとめ：経費は「守り」の資産形成
副業で稼ぐこと（攻め）も大切ですが、稼いだお金を無駄に税金として流出させないこと（守り）も同じくらい大切です。
- 仕事に関する支払いは領収書をもらう
- 家賃や通信費の一部を経費にする（家事按分）
- 会計ソフトで自動化して手間を省く
この3つを意識するだけで、手元に残るお金は確実に増えます。
まずは今日から、レシートを捨てずに保管するところから始めてみましょう！
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免責事項
本記事は一般的な税務の知識に基づいて執筆していますが、税務判断は個別の状況により異なります。具体的な経費計上の可否や確定申告については、管轄の税務署または税理士にご相談ください。
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